Comme vous pouvez le voir, le Tennessee est l'état le plus taxé avec une TVA à 9,45%. Les états en gris n'ont pas de TVA du tout et sont donc les paradis du shopping. Il faut savoir que bien souvent, l'alimentation voire les vêtements ne sont pas (ou moins) taxés car considérés comme des produits de première nécessité.
La Californie taxe en moyenne à 8,44%, mais dans mon cas particulier par exemple, vendre du service informatique n'est pas sujet à la moindre taxe ! Là où le gouvernement Français viendrait prendre 20% de mes bénéfices, la Californie n'en prend donc aucun ! Yes !
Passons à l'impôt sur le revenu :
Je vais en fait parler de "toutes taxes déduites du salaire brut", ce qui inclus quelques cotisations santé, etc. car tout est prélevé à la source, ce qui est quand même plus facile, même si on a libre choix de payer plus ou moins et d'ajuster l'ardoise en fin d'année.
Dans mon cas, l'ensemble de ces taxes s'élèvent à 26% du salaire brut (avec 2 dépendants, Adeline et Thomas - car bien évidemment tout dépend de la situation familiale mais aussi du niveau de salaire). Il faut ajouter à cela les taxes que paie l'employeur sur le salaire : Dans mon cas, c'est 7,6 %. La différence totale entre coût total et salaire brut est au final de 31,5%, ce qui commencer à sembler beaucoup n'est-ce pas ?
Regardons donc ce qu'il en est en ailleurs dans le monde, pour le salaire moyen de chaque pays :
On voit qu'aux USA, le total des taxes est à 29,7 % en moyenne, donc pas si loin de mon 31,5% dans une Californie supposée très taxée (il faut savoir que la majeure partie de ces taxes sont fédérales, donc les variations locales n'ont qu'une influence mineure).
En France, la taxation est à 49,3% soit presque la moitié... Dans mon cas particulier, si un client me paie 10 000$ en Californie, après taxes et impôts il me reste 6 850$ nets.
En France, après TVA, taxes et impôts, il me resterait 3 920$ de ces 10 000$... soit 3 000$ dollars ou 43,7% en moins, ce qui est juste énorme. Donc quand certains magazines US comparent la France à la Californie en matière de taxes, je ne suis pas trop d'accord... Surtout quand on sait que la TVA et d'autres taxes (habitation, foncière, etc.) vont encore venir réduire le bilan français à... pas grand chose au final.
Puisque nous parlons immobilier, voici les taxes pour propriétaires immobiliers par état :
Il faut savoir que les locataires ne paient pas de taxes liées au logement aux USA ! Quant aux propriétaires, ils paient en moyenne 1% de la valeur d'achat de leur logement chaque année. Si nous étions propriétaires de notre maison, cela nous couterait donc environ 3 500$ par an, soit 292$ par mois.
J'allais presque oublier les impôts sur les entreprises ! Il faut dire que dans mon cas particulier, j'ai choisi la simplicité car ma structure juridique fait que les bénéfices de l'entreprise sont automatiquement considérés comme mes revenus personnels, que je déclare donc comme tels. Je ne paie donc pas d'impôts sur les sociétés (en dehors des 800$ annuels nécessaires pour avoir une LLC - Limited Liability Company - en Californie) mais juste de l'impôt sur le revenu.
Dans tous les cas, comme vous pouvez le voir ci-dessus, ce n'est pas très élevé et incite vraiment à créer des entreprises !
Dernière particularité intéressante, la déclaration des revenus aboutit en général à un remboursement de la part du gouvernement, sous la forme d'un joli chèque montré dans l'image ci-dessus. La "saison des taxes" comme on l'appelle ici, est l'ocasion de voir des dizaines et des dizaines de conseillers faire la pub de leurs services pour obtenir le plus gros remboursement possible !
Ce qui est amusant, pour l'avoir fait plusieurs fois, c'est que plus le service utilisé était cher, plus gros était le remboursement ! Ca vaut donc le coup d'utiliser de véritables experts qui prennent le temps de se pencher sur votre situation particulière, plutôt que des sites webs qui font une déclaration semi-automatique pour moins de 50$. Et c'est surtout un énième exemple que tout aux USA amène à créer de l'activité et des emplois... Il faut voir les campagnes de pub tout partout lors de la "tax season" pour s'en rendre compte !
En résumé, même si les USA ne sont pas un paradis fiscal, il est évident que ses résidents sont bien moins imposés que dans la majorité des pays européens. Certains états sont cependant considérés comme des paradis fiscaux dans des domaines précis, comme le Nevada pour les casinos et la Floride pour l'immobilier.
Qu'en pensez-vous ? Prêts à monter votre casino à Las Vegas ? Je répondrai à des questions précises en commentaires si besoin.